SAP utiliza la técnica del método de condición para calcular los impuestos (excepto la retención de impuestos) en el sistema. Los procedimientos de cálculo de impuestos (definidos en el sistema) junto con los códigos de impuestos se utilizan para calcular el monto del impuesto.
El Código Fiscal es el primer paso en el procedimiento de cálculo de impuestos. El código de impuestos describe lo siguiente:
- Tipo de impuesto (el tipo de impuesto se puede definir mediante el código T -OVK1).
- Importe de impuesto calculado / ingresado.
- Cuenta GL para contabilización de impuestos.
- Cálculo de impuesto adicional .
Cada país tiene un Procedimiento Fiscal específico definido en el sistema estándar. Un procedimiento de cálculo de impuestos contiene los siguientes campos:
- Pasos : determina la secuencia de líneas dentro del procedimiento.
- Tipos de condición : indica cómo funcionará el modelo de cálculo de impuestos (si los registros son para cantidades fijas o porcentajes y si los registros se pueden procesar automáticamente).
- Paso de referencia s: el sistema obtiene la cantidad / valor que utiliza en su cálculo (por ejemplo, la cantidad base).
- Claves de cuenta / proceso : proporcionan el vínculo entre el procedimiento fiscal y las cuentas de libro mayor en las que se registrarán los datos fiscales. Esto ayuda en la asignación automática de cuentas de impuestos. Para habilitar esta asignación automática, es necesario definir lo siguiente:
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- Claves de contabilización (a menos que exista un requisito específico, será suficiente utilizar las claves de contabilización GL: Débito: 40, Crédito: 50).
- Reglas para determinar en qué campos se basará la determinación de la cuenta (como el código de impuestos o la clave de país).
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Paso 1) Categoría de impuestos
La categoría de impuestos se utiliza para agrupar y administrar tasas de impuestos de productos o tasas de impuestos de servicios similares. Las tasas de impuestos se definen para cada uno de los códigos de impuestos. Las tasas impositivas están vinculadas a los tipos impositivos y se incluyen en los procedimientos impositivos (en esta relación, es técnicamente posible que un único código impositivo pueda tener múltiples tasas impositivas para varios tipos impositivos). El indicador impositivo se asigna a un procedimiento impositivo, que se adjunta a un registro maestro GL. Se accede a un procedimiento fiscal específico cada vez que se utiliza esa cuenta de libro mayor en el procesamiento de documentos. Paso 1.1
- Ingrese el código T OVK3 en el campo de comando.
- Haga clic en el botón Nuevas entradas.
Paso 1.2
- Ingrese Categorías de impuestos , Clase de impuestos y descripción.
- Haga clic en el botón Guardar.
Aparece el mensaje "Se guardaron los datos".
Paso 2) Definir tipos de impuestos
Paso 2.1
- Ingrese el código T - OVK1 en el campo de comando.
- Haga clic en el botón Nuevas entradas.
Paso 2.2 Ingrese el país / secuencia / categoría fiscal y guarde los datos.
Paso 3) Asignar la planta para la determinación de impuestos.
Paso 3.1
- Ingrese el código T OX10 en el campo de comando.
- Haga clic en el botón Nuevas entradas.
Paso 3.2
- Ingrese Planta / Nombre1.
- Ingrese el código de país / código de ciudad.
Guardar los datos.
Paso 4 Defina los impuestos sobre los materiales.
- Ingrese el código T OVK4 en el campo de comando.
- Haga clic en el botón Nuevas entradas.
Paso 4.1
- Introduzca Categoría fiscal / Clasificación y descripción fiscal.
- Guardar los datos.
Paso 5 Definir la determinación de impuestos
Paso 5.1
- Ingrese el código T VK12 en el campo de comando.
- Ingrese el tipo de condición.
Paso 5.2 Seleccione Impuestos nacionales.
Paso 5.3
- Introduzca el país / clase fiscal del cliente / clase fiscal del material.
- Ejecute el informe.
Paso 5.4
Ingrese la clase de impuesto al cliente / la clase de impuesto al material / la cantidad / el período de validez y el código de impuestos.
Guarde el registro.